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證券代碼:000685 證券簡(jiǎn)稱:中山公用 編號(hào):2024-025
債券代碼:148375 債券簡(jiǎn)稱:23中山K1
中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司
2023年面向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行科技創(chuàng)新
公司債券(第一期)2024年付息公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整,沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
特別提示:
中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司2023年面向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行科技創(chuàng)新公司債券(第一期)(債券簡(jiǎn)稱:23中山K1,債券代碼:148375,以下簡(jiǎn)稱“本期債券”)將于2024年7月15日(因2024年7月13日為休息日,故順延至其后的第一個(gè)工作日)支付2023年7月13日至2024年7月12日期間的利息2.95元(含稅)/張。本次債券付息期的債權(quán)登記日為2024年7月12日,凡在2024年7月12日(含)前買入并持有本期債券的投資者享有獲得本次利息款的權(quán)利;2024年7月12日(含)前賣出本期債券的投資者不享有本次派發(fā)的利息。
一、債券基本情況
1、債券名稱:中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司2023年面向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行科技創(chuàng)新公司債券(第一期)
2、債券代碼:148375
3、債券簡(jiǎn)稱:23中山K1
4、債券發(fā)行總額:10億元
5、債券余額:10億元
6、債券期限:本期債券期限為3年期
7、債券利率:本期債券為固定利率債券,票面利率為2.95%。
8、起息日:2023年7月13日
9、付息日:本期債券付息日為2024年至2026年每年的7月13日(如遇法定節(jié)假日或休息日,則順延至其后的第1個(gè)交易日,順延期間付息款項(xiàng)不另計(jì)利息)。
10、兌付日:本期債券兌付日為2026年7月13日(如遇法定節(jié)假日或休息日,則順延至其后的第1個(gè)交易日,順延期間兌付款項(xiàng)不另計(jì)利息)。
11、付息方式:本期債券按年付息,到期一次還本并支付最后一期利息。本期債券本息支付將按照證券登記機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定統(tǒng)計(jì)債券持有人名單,本息支付方式及其他具體安排按照證券登記機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定辦理。
12、債券擔(dān)保情況:本期債券為無擔(dān)保債券。
13、信用級(jí)別:經(jīng)中誠(chéng)信國(guó)際信用評(píng)級(jí)有限責(zé)任公司綜合評(píng)定,發(fā)行人主體信用等級(jí)為AA+級(jí),本期債券無債項(xiàng)評(píng)級(jí)。
14、上市時(shí)間和地點(diǎn):本期債券于2023年7月21日在深圳證券交易所上市交易。
15、本期債券登記、代理債券付息、兌付機(jī)構(gòu):中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司。
二、本次債券付息方案
本期債券“23中山K1”的票面利率為2.95%,本次付息每10張“23中山K1”派發(fā)利息人民幣29.50元(含稅)。扣稅后個(gè)人、證券投資基金債券持有人取得的實(shí)際每10張派發(fā)利息為23.60元;非居民企業(yè)(包括QFII、RQFII)取得的實(shí)際每10張派發(fā)利息為29.50元。
三、債券付息權(quán)益登記日、除息日及付息日
1、權(quán)益登記日:2024年7月12日
2、除息日:2024年7月15日(因2024年7月13日為休息日,故順延至其后的第一個(gè)工作日)
3、付息日:2024年7月15日(因2024年7月13日為休息日,故順延至其后的第一個(gè)工作日)
4、下一付息期起息日:2024年7月13日
5、下一付息期票面利率:2.95%
四、債券付息對(duì)象
本次付息對(duì)象為截止2024年7月12日深交所收市后,在中國(guó)結(jié)算深圳分公司登記在冊(cè)的債券持有人。
五、債券付息方法
本公司將委托中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司進(jìn)行本次付息。在本次派息款到賬日2個(gè)交易日前,本公司會(huì)將本期債券本次利息足額劃付至中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司指定的銀行賬戶。中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司收到款項(xiàng)后,通過資金結(jié)算系統(tǒng)將本期債券本次利息劃付給相應(yīng)的付息網(wǎng)點(diǎn)(由債券持有人指定的證券公司營(yíng)業(yè)部或中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu))。債券持有人可自付息日起向其指定的結(jié)算參與人營(yíng)業(yè)部領(lǐng)取利息。
六、關(guān)于公司債券利息所得稅的說明
1、個(gè)人投資者繳納公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定,本期債券個(gè)人(包括證券投資基金)債券持有者應(yīng)繳納公司債券利息個(gè)人所得稅,征稅稅率為利息額的20%。根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅代扣代繳工作的通知》(國(guó)稅函[2003]612號(hào))規(guī)定,本期債券利息個(gè)人所得稅統(tǒng)一由各付息網(wǎng)點(diǎn)在向債券持有人支付利息時(shí)負(fù)責(zé)代扣代繳,就地入庫(kù)。如各兌付機(jī)構(gòu)未履行上述債券利息個(gè)人所得稅的代扣代繳義務(wù),由此產(chǎn)生的法律責(zé)任由各兌付機(jī)構(gòu)自行承擔(dān)。
2、非居民企業(yè)繳納公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例、《關(guān)于非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳有關(guān)問題的公告》(國(guó)家稅務(wù)總局公告2017年第37號(hào))、《關(guān)于境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場(chǎng)企業(yè)所得稅增值稅政策的通知》(財(cái)稅〔2018〕108號(hào))等規(guī)定以及2021年10月27日國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議決定,自2018年11月7日至2025年12月31日止(該實(shí)施期限由2021年11月6日延長(zhǎng)至“十四五”末,即2025年12月31日),對(duì)境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場(chǎng)取得的債券利息收入暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅。上述暫免征收企業(yè)所得稅的范圍不包括境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所取得的與該機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所有實(shí)際聯(lián)系的債券利息。
3、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明
對(duì)于其他債券持有者,其債券利息所得稅自行繳納。
七、本次債券付息的相關(guān)機(jī)構(gòu)
1、發(fā)行人:中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司
地址:廣東省中山市興中道18號(hào)財(cái)興大廈北座
聯(lián)系人:周飛媚
電話:0760-88389918
傳真:0760-88830011
郵編:528403
2、主承銷商:廣發(fā)證券股份有限公司
地址:廣東省廣州市天河區(qū)馬場(chǎng)路26號(hào)廣發(fā)證券大廈
聯(lián)系人:林杰俊
電話:020-66338888
傳真:020-87553600
郵編:510627
3、債券受托管理人:金圓統(tǒng)一證券有限公司
地址:廈門市思明區(qū)展鴻路82號(hào)廈門國(guó)際金融中心10-11樓
聯(lián)系人:楊華為
電話:0592-3117999
傳真:0592-3117914
郵編:361000
4、登記機(jī)構(gòu):中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司
地址:深圳市福田區(qū)蓮花街道深南大道2012號(hào)深圳證券交易所廣場(chǎng)25樓
聯(lián)系人:發(fā)行人業(yè)務(wù)部
電話:0755-21899999
傳真:0755-21899000
郵政編碼:518038
投資者可以到下列互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址查閱本付息公告:
巨潮資訊網(wǎng)(www.cninfo.com.cn)
特此公告。
中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司
董事會(huì)
二〇二四年七月十日